Zollrechner

Wie die Einfuhrsteuer funktioniert

Seit dem 1. Juli 2021 gibt es in der EU keine Steuerfreigrenze für kleine Sendungen mehr. Einfuhrumsatzsteuer fällt seither ab dem ersten Euro Warenwert an, in der Höhe des normalen Mehrwertsteuersatzes deines Ziellands. Berechnet wird sie auf den Warenwert plus die Versandkosten, bei größeren Sendungen zusätzlich auf einen eventuellen Zoll.

Wann Zoll dazukommt

Für Parfüm liegt der EU-Zolltarif laut Zollnomenklatur (Position 3303 00) bei 0 Prozent, Zoll fällt also normalerweise nicht an. Seit dem 1. Juli 2026 ist außerdem die frühere Zollfreigrenze von 150 Euro weggefallen: Für Sendungen mit einem Warenwert bis 150 Euro wird seither eine Pauschale von 3 Euro je Warenposition erhoben, unabhängig vom eigentlichen Zollsatz.

Was IOSS bedeutet

Manche Shops berechnen die Einfuhrsteuer schon an der Kasse und weisen sie auf der Rechnung aus (Import-One-Stop-Shop, kurz IOSS, möglich bis 150 Euro Warenwert). Steht das auf deiner Rechnung, wird bei der Zustellung keine zweite Steuer verlangt. Steht es nicht dort, zieht der Paketdienst die Steuer vor der Zustellung ein, oft zusammen mit einer eigenen Abfertigungsgebühr.

Schweiz, Großbritannien, Norwegen

Diese drei Länder gehören nicht zur EU und haben eigene Regeln. In der Schweiz gilt seit 2024 ein Mehrwertsteuersatz von 8,1 Prozent, Steuerbeträge unter 5 Franken werden aber gar nicht erst erhoben, und Zoll auf Parfüm gibt es seit der Abschaffung der Industriezölle 2024 keinen mehr. In Großbritannien sind es 20 Prozent Mehrwertsteuer, bei Warenwerten bis 135 Pfund berechnet der Shop sie direkt an der Kasse, Zoll auf Parfüm fällt auch dort nicht an. In Norwegen sind es 25 Prozent, bei Bestellungen bis 3000 Kronen über einen VOEC-registrierten Shop wird ebenfalls direkt an der Kasse abgerechnet, und auf Kosmetik gibt es grundsätzlich keinen Zoll.

USA, Kanada und weitere Länder

In den USA gibt es seit 2025 keine zollfreie Kleinsendung mehr, jede Bestellung ist grundsätzlich zollpflichtig - der Zusatzzoll hängt vom Herkunftsland ab und ändert sich zurzeit häufig, eine bundesweite Umsatzsteuer gibt es nicht, nur Sales Tax einzelner Bundesstaaten. In Kanada gilt die 5-prozentige GST, in fünf Provinzen stattdessen die höhere HST, Sendungen bis 20 kanadische Dollar sind ganz frei, Parfüm aus der EU, Großbritannien und der Schweiz ist zollfrei. Australien und Neuseeland erheben ihre Verbrauchsteuer (GST) meist schon beim Kauf, wenn der Warenwert unter 1000 australischen beziehungsweise neuseeländischen Dollar liegt. Japan befreit Kleinsendungen bis 10.000 Yen ganz von Steuer und Zoll, Singapur hat auf Parfüm gar keinen Zoll. Die genauen Sätze und Quellen für jedes Land zeigt der Rechner direkt beim gewählten Zielland.

Quellen

• Bundesfinanzministerium (1.7.2021)
• Bundesfinanzministerium (1.7.2026)
• Zoll online
• Bundeszentralamt für Steuern (IOSS)
• EU-Zolltarif TARIC, Position 3303 00
• ESTV
• BAZG · BAZG (Industriezölle)
• gov.uk (VAT) · gov.uk (Tax and duty)
• Tolletaten (Cosmetics) · Tolletaten (VOEC)
• PwC Tax Summaries (Rumänien) · PwC Tax Summaries (Slowakei)
• CBP (De-minimis) · USTR (Zusatzzölle) · USA.gov (Sales Tax) · Tax Foundation (Bundesstaaten-Sätze)
• CBSA (Zolltarif) · CBSA (Freigrenze) · CRA (GST/HST je Provinz)
• ATO (Australien) · ABF (Zolltarif)
• IRD (Neuseeland) · NZ Customs (Zolltarif)
• Japan Customs (Freigrenze) · Japan Customs (Zolltarif)
• IRAS (Singapur) · Singapore Customs